Celem szkolenia jest zdobycie lub utrwalenie przez uczestników wiedzy na temat jak poprawnie rozliczać podatek VAT w 2024. Korzyścią ze szkolenia jest to, że odbywa się w formacie warsztatów praktycznych, tj. podczas szkolenia omawiane są realne przypadki (transakcje) z życia firm, w których zastosowanie znajdzie dane zagadnienie z programu szkolenia. Pozwala to najpełniej poznać i zastosować przepisy w codziennej pracy. W trakcie szkolenia omawiane są najnowsze orzeczenia i interpretacje do wywołujących wątpliwości zagadnień, co pozwala zaktualizować posiadaną wiedzę.
Forma: on-line (platforma Clickmeeting)
Ilość godzin: 7 godzin dydaktycznych (9.00-14.45)
Program:
- Moment powstania obowiązku podatkowego.
- Data dostawy towarów.
- Moment wykonania usługi.
- Protokół odbioru jako data wykonania usługi.
- Częściowe wykonanie usługi.
- Usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych.
- Podstawa opodatkowania.
- Poprawne kursy walut. Faktury sprzedaży i korekty. Zmiany SLIM VAT 3.
- Koszty dodatkowe (transport, ubezpieczenie, opakowanie, inne).
- Wyłączenia z podstawy opodatkowania.
- Ujmowanie faktur korygujących. Obecnie i po KSeF.
- Bezpieczny obrót międzynarodowy.
- Dokumenty. Prawo do zastosowania stawki 0 %.
- Prawidłowe rozliczanie WNT.
- Eksport towarów w świetle najnowszych interpretacji i orzecznictwa.
- Import i eksport usług. Moment VAT. Kursy. Prezentacja w JPK VAT.
- Podatek naliczony.
- Związek zakupów z czynnościami opodatkowanymi. Jak sprawdzić czy istnieje?
- Wydatki pracownicze i inne „kłopotliwe” zakupy. Przegląd interpretacji.
- Termin odliczenia VAT.
- Błędy na fakturach a prawo do odliczenia VAT.
- Fakturowanie
- Zmiany do faktur zaliczkowych od 1.09.2023 r.
- Prawidłowa treść faktury, korekty, faktury zaliczkowej i rozliczeniowej.
- Terminy wystawiania faktur.
- Jak wdrożyć KSeF w fakturach sprzedaży i zakupu?
- JPK VAT, w tym zmiany ze stycznia 2024 r.
Prowadzący:
Hubert Grzyb - adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych podatników. Wspiera firmy i jednostki sektora finansów publicznych przy wdrażaniu KSeF i e-Faktur. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Prowadzi szkolenia m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.