Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Ilość godzin: 6 godzin dydaktycznych (9.00-13.50)
Forma: on-line (platforma Clickmeeting)
Minimalne wymagania dotyczące sprzętu dla uczestników webinarium:
- Procesor dwurdzeniowy 2GHz
- 2 GB pamięci RAM
- System operacyjny Windows 8 (zalecany Windows 10), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, ChromeOS
- Aktualna wersja jednej z wybranych przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera.
- Połączenie internetowe o prędkości nie mniejszej niż: 2048 kbps (2 Mbps). Prędkość połączenia można zweryfikować pod adresem: https://www.speedtest.pl/
Prowadzący:
Ewa Sokołowska - doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych; Absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego; Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego. Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług. Autorka popularnego e-booka pt: "Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania". Prowadzi własną kancelarię podatkową.
Program:
KSeF i faktura ustrukturyzowana to rewolucja. Podczas szkolenia skupimy się na zagadnieniach, które mają największe praktyczne znaczenie dla przedsiębiorców. Omówimy najnowszy stan prawny w zakresie KSeF. Przeprowadzimy symulację wystawienia faktury w KSeF. Szkolenie zawierać będzie praktyczne wskazówki, które ułatwią uczestnikom przejście na system fakturowania w KSeF.
KSeF – aktualny stan prawny oraz harmonogram wdrożenia KSeF.
Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia ?
wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy ?
czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?
Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ?
SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy – dlaczego jest ważna dla sprzedawcy ?
obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ?
UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
co je wyróżnia ?
praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.
KSeF – uprawnienia:
rodzaje uprawnień,
sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
kiedy złożyć ZAW-FA ?
Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF
budowa schemy FA(3);
pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
wymóg minimalnego wystąpienia;
jak prawidłowo sporządzić fakturę ustrukturyzowaną – jak prawidłowo wypełnić poszczególne pola ?
załącznik jako element schemy FA(3);
czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze ?
wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji;
NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :
jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada;
moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?
sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
w jakich sytuacjach nowa definicja momentu wystawienia faktury będzie miała szczególne znaczenie – praktyczne przykłady;
jak prawidłowo określić datę wystawienia faktury: wyjątki:
- tryb offline – 24
- tryb on-line;
- awaria i niedostępność KSeF
NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :
kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?
skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;
Indywidualny numer KSeF faktury - gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
faktury korygujące,
faktury zaliczkowe,
kody QR,
JPK_VAT,
płatności;
Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?
noty korygujące;
anulowanie faktury;
faktury pro-forma;
co z duplikatami ?
Korekty in minus:
jak rozlicza je sprzedawca - zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
jak rozlicza je nabywca - inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego
Jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?
różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?
jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?
Sankcje: za co, od kiedy, ile:
kiedy znajdą zastosowanie ?
od kiedy obowiązują ?
sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?
Archiwizowanie faktur w KSeF:
kto i kiedy jest do tego zobowiązany
z czego zwolni nas KSeF ?
KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF ?
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).