Forma: on-line
Ilość godzin: 8 godz. dydaktycznych (9.00-15.30)
Cel szkolenia, wymagania wstępne i organizacja procesu dydaktycznego:
Celem szkolenia jest poszerzenie kwalifikacji zawodowych w zagadnieniach objętych tematyką szkolenia. Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę ustawicznego doskonalenia zawodowego przez cały okres pracy zawodowej oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy.
Szkolenie odbędzie się za pośrednictwem Internetu przy użyciu portalu clickmeeting.pl
Czas trwania szkolenia: 8 godzin dydaktycznych
Program:
Sprawdzamy poprawne rozliczanie sprzedaży w podatku VAT
Weryfikacja prawidłowego momentu powstania obowiązku podatkowego.
Sprzedaż na przełomie okresu rozliczeniowego – na co zwrócić uwagę.
Protokół odbioru jako data wykonania usługi a może moment przekazania informacji o zakończeniu prac.
Faktury zaliczkowe a moment otrzymania należności.
Usługi rozliczane w okresach ciągłych na co należy zwrócić uwagę.
Refakturowanie a moment powstania obowiązku podatkowego.
Ustalenie Kursy walut czy uzależnione jest od daty wystawienia faktury czy momentu sprzedaży.
W którym okresie powinna być ujęta faktura korekta.
Transakcje międzynarodowe a dodatkowe dokumenty.
Sprzedaż WDT. Na podstawie jakich dokumentów powstaje prawo do zastosowania stawki preferencyjne 0 %. Co na to organy podatkowe ?
Rozliczanie eksportu towarów, co w przypadku braku IE 599?
Jak ująć transakcję w przypadku braku faktury?
Transakcje łańcuchowe a zasady INCOTERMS .
Problemy z podatkiem naliczonym.
Najważniejszy jest związek zakupów z czynnościami opodatkowanymi.
Których zakupów nie odliczymy do VAT. To może w KUPy?
Zakupy z zagranicy a weryfikacja siedziby kontrahenta.
Czy można odliczyć VAT?
Należytej staranności. Jak nie dać się wplątać w karuzelę VAT?
Błędy na fakturach a prawo do odliczenia VAT.
Kontrole były, są i będą – jak się do niej przygotować
Formy prowadzenia kontroli podatników przez organy podatkowe i organy kontroli celno- skarbowej:
Czynności sprawdzające.
Kontrola podatkowa.
Kontrola celno-skarbowa
Środki zaskarżania rozstrzygnięć i czynności organu kontroli celno-skarbowej i kontroli podatkowej.
Dotkliwe skutki kontroli w związku ze zmianą przepisów ustawy o VAT oraz Ordynacji podatkowej:
dodatkowe zobowiązanie 100%, 30% lub 20%,
konsekwencje KKS,
podwyższone odsetki w podatku VAT do 150%,
pozbawienie statusu podatnika VAT czynnego.
Możliwość korekty deklaracji i skutki korekty deklaracji - odsetki i dodatkowe sankcje podatkowe i KKS.
Jak się przygotować do kontroli – praktyczne aspekty.
Metody pracy:
Proces kształcenia na szkoleniu oparty jest o:
- zajęcia wykładowo-seminaryjne w formie online z ćwiczeniami praktycznymi (studia przypadków i ich analiza)
- stosowanie nowatorskich metod i technik nauczania, skoncentrowanych na kształtowaniu praktycznych umiejętności rozwiązywania problemów,
- naukę własną słuchacza.
Efekty kształcenia
Efektem kształcenia na szkoleniu będzie nabycie umiejętności polegających na:
- doskonaleniu posiadanej wiedzy i umiejętności zawodowych,
- wykonywanie pracy zgodnie z zasadami etyki zawodowej,
- przewidywaniu skutków i ponoszeniu odpowiedzialności za podjęte działania.
Warunki zaliczenia kursu
Formą zaliczenia szkolenia jest uczestniczenie w zajęciach. Po zaliczeniu szkolenia słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu szkolenia na podstawie § 22 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175).
Wykładowca: Marcin Otręba- Doradca podatkowy w kancelarii MDO TAX. Absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz bezpośrednimi jak również kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej. Posiada wieloletnią praktykę w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu. Trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach z SSE oraz kancelariach prawno-podatkowych zajmując się z sukcesem rozwiązywaniem bieżących problemów podatkowych czy wdrażaniem nowych procesów związanych z podatkami. Od 2010 roku związany jest z Uniwersytetem WSB Merito we Wrocławiu, na którym prowadzi jako nauczyciel akademicki wykłady z prawa podatkowego. Kierownik studiów podyplomowych – Doradca podatkowy.