Forma: on-line
Ilość godzin: 7 godz. dydaktycznych (9.00-15.00)
Według danych Ministerstwa Finansów w 2023 r. wzrosła istotnie luka VAT. Nie dziwi zatem, że wzrasta także liczba kontroli. Według danych MF, kontroli celno-skarbowych wszczętych w 2023 r. było ponad 9 tys., podczas gdy w roku poprzednim (2022) takich kontroli było tylko ok. 4 tys. Kontrole celno-skarbowe skierowane są na wykrywanie najcięższych nadużyć, w tym w zakresie VAT.
Szkolenie ma pomóc w weryfikacji, czy firma poprawnie rozlicza VAT w najważniejszych obszarach, które mogą skutkować zaległością podatkową. Idzie o to, by umożliwić uczestnikowi w czasie uczestnictwa w szkoleniu przeanalizowanie czy postępowanie jego firmy jest prawidłowe. Tym samym udział w zajęciach będzie formą działania w obszarze compliance, czyli samodzielnej, wewnętrznej aktywności firmy nakierowanej na wyszukiwanie u siebie działań niezgodnych z przepisami.
Podczas szkolenia omówione będą zagadnienia poprawnego rozliczania sprzedaży oraz zakupów i podatku naliczonego, z uwzględnieniem tych transakcji i zdarzeń, które szczególnie mogą przyczynić się do powstania nieprawidłowości.
Wykładowca: Hubert Grzyb
Adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych podatników. Wspiera firmy i jednostki sektora finansów publicznych przy wdrażaniu KSeF i e-Faktur. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Prowadzi szkolenia m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.
Program:
- Poprawne rozliczanie sprzedaży.
- Właściwy moment powstania obowiązku podatkowego.
- Protokół odbioru jako data wykonania usługi.
- Faktury zaliczkowe i za częściowe wykonanie usługi.
- Usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych.
- Refakturowanie.
- Prawidłowe ustalanie podstawy opodatkowania: dotacje, koszty dodatkowe, kursy walut, ujęcie korekt
- Bezpieczny obrót międzynarodowy.
- Sprzedaż WDT. Dokumenty. Prawo do zastosowania stawki 0 %..
- Prawidłowe rozliczanie eksportu towarów.
- WNT i nabycie na odwrotnym obciążeniu.
- Transakcje łańcuchowe. Pułapki.
- Podatek naliczony.
- Związek zakupów z czynnościami opodatkowanymi.
- Z których zakupów organy i sądy administracyjne nie pozwalają odliczyć VAT?
- Zakupy z zagranicy – gdzie czai się ryzyko?
- Faktury w związane z reklamacjami, wadami, nieprawidłowościami. Czy można odliczyć VAT?
- Jak dochować należytej staranności i dać się wkręcić w karuzelę VAT?
- Ograniczenia w prawie do odliczenia VAT.
- Błędy na fakturach a prawo do odliczenia VAT.
- Pozostałe (wrażliwe) transakcje.
- Sprzedaż budynków, lokali i gruntów.
- Zbycie przedsiębiorstwa i zorganizowanej części przedsiębiorstwa.
- Transakcje nieodpłatne i barterowe.
W ramach szkolenia zapewniamy:
- udział w szkoleniu, możliwość zadawania pytań,
- materiały szkoleniowe w formie elektronicznej (plik pdf),
- zaświadczenie o uczestnictwie w szkoleniu.