Miejsce:
online
Termin rozpoczęcia:
03.12.2024 11.12.2024, 08.01.2025
Godzina rozpoczęcia kursu:
09:00
Typ:
Kurs krótki
Tryb:
W dni robocze
Opłata:
1100,- zł od osoby
990,- złCena dla członków wspierających SKwP
1045,- złCena dla członków zwyczajnych SKwP

Istnieje możliwość zakupu publikacji "Zamknięcie Roku 2024" 

(zamówienie na publikację składamy wpisując na formularzu zgłoszenia w polu Informacje dodatkowe : Zamknięcie Roku 2024)

Forma: on-line (platforma Clickmeeting)

Ilość godzin: 23 godz. dydaktyczne

Harmonogram spotkań:

3 grudnia 2024 - Podatki dochodowe CIT i PIT

11 grudnia 2024 - Podatek od nieruchomości i podatek VAT

8 stycznia 2025 - Rachunkowość

Prowadzący:

Agnieszka Gajewska - Biegły Rewident, Prezes Zarządu MAKTE Kancelaria Audytorów i Doradców Sp. z o .o. W latach 2015-2019 Prezes OR w Warszawie Polskiej Izby Biegłych Rewidentów, Członek Komisji Szkoleniowych w PIBR i SKwP; ukończyła studia w Szkole Głównej Handlowej. Wykładowca: Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, Polskiej Izby Biegłych Rewidentów (szkolenia obligatoryjne), autorka artykułów z dziedziny finansów i rachunkowości. Bada sprawozdania finansowe oraz skonsolidowane sprawozdania finansowe, doradza w procesach połączenia, podziałów i przekształceń podmiotów gospodarczych. Specjalizuje się w nowoczesnych technologiach w rachunkowości i podatkach m.in. wdrażania robotów do procesów, AI w analizie big data, dokumentacji elektronicznej, wdrażaniu JPK

Bożena Nowicka - doradca podatkowy nr wpisu 02980; specjalizuje się w problematyce podatku dochodowego od osób fizycznych; wieloletni wykładowca Stowarzyszenia Księgowych w Polsce

dr Grzegorz Matysek - doktor nauk ekonomicznych, doradca podatkowy nr wpisu 10317; specjalizuje się w problematyce podatku dochodowego od osób prawnych, cenach transferowych oraz optymalizacji podatkowej; Dyrektor Biura Doradztwa Podatkowego, Strategii i Rozwoju w DORADCA Sp. z o.o. w Lublinie;  adiunkt w Katedrze Finansów Publicznych Wydziału Ekonomicznego UMCS w Lublinie; członek Rady Naukowej Centrum Studiów Fiskalnych i Doradztwa Podatkowego na Akademii Leona Koźmińskiego w Warszawie

Agata Kowalik - radca prawny (Lb – 1560), doradca podatkowy (nr wpisu 12088), absolwentka Wydziału Prawa i Administracji UMCS w Lublinie, specjalizuje się w problematyce raportowania schematów podatkowych, prawie gospodarczym, prawie pracy oraz przepisach podatkowych (w szczególności podatku od nieruchomości oraz podatku od czynności cywilnoprawnych); współpracuje w charakterze wykładowcy ze Stowarzyszeniem Księgowych w Polsce. Autorka wielu artykułów z zakresu problematyki prawno-podatkowej.

Anna Mełgieś - doradca podatkowy nr wpisu 12251, absolwentka Wydziału Prawa i Administracji UMCS w Lublinie oraz Wydziału Zarządzania, Informatyki i Finansów Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu (Podyplomowe Studia „Rachunkowość”); specjalizuje się w podatkach pośrednich, w tym w szczególności w podatku od towarów i usług, jak również problematyce związanej z ubezpieczeniami społecznymi i naliczaniem wynagrodzeń, współpracuje w charakterze wykładowcy ze Stowarzyszeniem Księgowych w Polsce

 

Program:

Rachunkowość (Agnieszka Gajewska):

  1. Zmiany w ustawie o rachunkowości, w tym w zakresie uproszczeń związanych z prowadzeniem ksiąg
  2. Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych w związku z przekazywaniem do organów zewnętrznych (JPK_KR/JPK_KR_PD)
  3. Przychody w ujęciu bilansowym i podatkowym - analiza kompletności, dokładności ujęcia, wycena, analiza powiązania z kosztami,
  4. Koszty w ujęciu bilansowym i podatkowym – analiza kompletności, dokładności ujęcia, wycena,
  5. Podatek dochodowy – weryfikacja prawidłowości salda, zaliczki,
  6. Majątek trwały – zmiany stanu majątku trwałego, potwierdzenie wartości, ewidencje bilansowe i podatkowe, inwentaryzacja,
  7. Środki pieniężne i instrumenty finansowe – potwierdzenie wartości, inwentaryzacja, wycena,
  8. Zapasy – okresowa inwentaryzacja (uwzględniając rodzaj działalności), uzgodnienie, wycena,
  9. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności – ewidencja, inwentaryzacja i odpisy aktualizujące, złe długi – bilansowe i podatkowe, sposób na uprawdopodobnienie nieściągalności (KUP)
  10. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług – ewidencja, zobowiązania przedawnione, korekta 90 dni– rozliczanie, księgowanie
  11. Zobowiązania z tytułu podatków – uzgodnienie poprawności naliczenia podatku VAT, podatek dochodowy, ZUS
  12. Zobowiązania finansowe – wycena, prezentacja,
  13. Rozliczenia międzyokresowe bierne i rezerwy – ewidencja, wycena, rozliczenie
  14. Przygotowanie ksiąg rachunkowych do sporządzenia sprawozdania finansowego

- harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg,

- identyfikacja transakcji po dniu bilansowym i ich wpływ na księgi, sprawozdanie finansowe i rozliczenia podatkowe, w tym:

- wycena wybranych składników aktywów i pasywów

- konsekwencje ujawnionych nadwyżek i niedoborów podczas inwentaryzacji i ich udokumentowanie

- korekty lat ubiegłych

15. Sporządzanie sprawozdania finansowego – elementy, forma, najczęściej występujące problemy.

Podatek dochodowy od osób prawnych (dr Grzegorz Matysek)

  1. praktyczne aspekty zmian wprowadzonych do ustawy o CIT w 2024 r.
  2. zasady kwalifikacji przychodów i kosztów podatkowych na przełomie roku podatkowego
  3. różnice między zyskiem bilansowym i dochodem podatkowym
  4. notional interest deduction – hipotetyczne odsetki od zysku zatrzymanego jako koszt uzyskania przychodów
  5. dotacje a zwolnienie z podatku dochodowego
  6. mały podatnik a stawka 9%
  7. minimalny podatek dochodowy
  8. wybrane zagadnienia z zakresu amortyzacji środków trwałych
  9. kary i odszkodowania jako KUP
  10. obowiązek przesyłania ksiąg rachunkowych do organu podatkowego
  11. ceny transferowe, dokumentacja podatkowa, podmioty powiązane, raje podatkowe
  12. pobór podatku u źródła (należności licencyjne, odsetki, zakup usług niematerialnych, dywidendy)
  13. rozpoczęcie nowego roku podatkowego a decyzje dotyczące optymalizacji podatkowej
  14. obowiązki podatników i płatników CIT związane z zamknięciem roku
  15. aktualne wzory zeznań, deklaracji i informacji
  16. istotne orzecznictwo sądów administracyjnych oraz organów podatkowych w odniesieniu do CIT
  17. uchwalone zmiany ustawy o CIT od 2025 r. oraz zmiany projektowane
  18. globalny minimalny podatek dochodowy – opodatkowanie grup kapitałowych
  19. pytania, dyskusja

Podatek dochodowy od osób fizycznych (Bożena Nowicka):

  1. Obowiązki płatników PIT związane z zakończeniem 2024 roku (PIT-11, PIT-4R, wynagrodzenie płatnika podatku).
  2. Oświadczenia i wnioski składane przez pracowników dla celów podatkowych (PIT-2).
  3. Dodatkowe świadczenia na rzecz pracowników i ich skutki (ubezpieczenia medyczne i grupowe, dofinansowania do posiłków, świadczenia finansowane ze środków ZFŚS).
  4. Koszty podróży służbowych pracowników oraz osób niebędące pracownikami i ich skutki podatkowe.
  5. Opodatkowanie przychodów  osób fizycznych uzyskiwanych z tytułu tzw. najmu prywatnego.
  6. Zasady opodatkowania dochodów uzyskanych z odpłatnego zbycia nieruchomości dokonanego przed upływem pięciu lat od nabycia – zwolnienie na cele mieszkaniowe.
  7. Wybór formy opodatkowania dochodów z działalności gospodarczej, zasady płatności zaliczek i podatku.
  8. Kasowy PIT dla przedsiębiorców od 2025 r.

 

Podatek od nieruchomości (Agata Kowalik)

  1. Zmiany w podatku od nieruchomości w 2025 roku:
    1. Nowa definicja budynku,
    2. Nowa definicja budowli,
    3. Inne planowane zmiany,
  2. Analiza najnowszych istotnych orzeczeń sądów administracyjnych dot. podatku od nieruchomości.

 

Podatek od towarów i usług (Anna Mełgieś)

1.Podsumowanie zmian w przepisach o VAT w 2024 r.

2. Planowane nowelizacje na rok 2025 (faktury KSeF, modyfikacja zwolnienia dla drobnych przedsiębiorców)

3. Zamknięcie roku podatkowego w VAT - ustalenie współczynnika odliczenia oraz roczna korekta podatku naliczonego.

4. Rozliczenia VAT w orzecznictwie oraz interpretacjach organów podatkowych:

- niedobory remanentowe,

- świadczenia na rzecz pracowników,

- korekty podatku naliczonego przy zmianie przeznaczenia

- opóźnione faktury i korekty – treść i sposób rozliczenia po obu stronach transakcji,

- ulga na złe długi w VAT,

- przegląd stanowisk dotyczących transakcji transgranicznych (m.in. dokumentowanie stawki 0%; kwalifikacja transakcji; miejsce świadczenia).

5. Sprzedaż na rzecz konsumentów z UE – limity, podstawowe obowiązki i zakres obsługi OSS.

6. Odpowiedzi na pytania uczestników.

Istnieje możliwość zakupu pojedynczych dni szkolenia:

Rachunkowość

08.01.2025 https://lublin.skwp.pl/terminy-szkolen/bilans-2024-rachunkowosc-1-dzien-szkolenia-lublin-08-01-2025/

13.01.2025  https://lublin.skwp.pl/terminy-szkolen/bilans-2024-rachunkowosc-1-dzien-lublin-13-01-2025/

 

Podatki dochodowe

03.12.2024 https://lublin.skwp.pl/terminy-szkolen/bilans-2024-podatki-dochodowe-cit-i-pit-1-dzien-szkolenia-lublin-03-12-2024/

12.12.2024  https://lublin.skwp.pl/terminy-szkolen/bilans-2024-podatki-dochodowe-cit-i-pit-1-dzien-szkolenia-lublin-12-12-2024/

 

Podatek VAT i podatek od nieruchomości

04.12.2024  https://lublin.skwp.pl/terminy-szkolen/bilans-2024-podatek-od-nieruchomosci-i-podatek-vat-1-dzien-szkolenia-lublin-04-12-2024/

11.12.2024  https://lublin.skwp.pl/terminy-szkolen/bilans-2024-podatek-od-nieruchomosci-i-podatek-vat-1-dzien-szkolenia-lublin-11-12-2024/

 

 

Al. Piłsudskiego 1a
20-011 Lublin

tel.Informacje o szkoleniach organizowanych przez SKwP
tel.81 532 28 17
tel.Sekretariat
tel.81 532 20 11

info@skwp.lublin.pl
szkolenia@skwp.lublin.pl

ING Bank Śląski81 1050 1953 1000 0090 3023 3986